W którym miesiącu roku kalendarzowego korzystniej dla nauczyciela jest przejść na świadczenie kompensacyjne?
Przejść w tym roku kalendarzowym czy w styczniu roku przyszłego?

Nie można jednoznacznie określić, kiedy należy złożyć wniosek o nauczycielskie świadczenie kompensacyjne, aby było ono najkorzystniejsze, bowiem jego wysokość zależy od wielu czynników (suma zapisanych składek, waloryzacje, obowiązujące tablice średniego dalszego trwania życia).
Co do zasady, im dłużej pracujemy przed przejściem na świadczenie czy na emeryturę, tym więcej gromadzimy składek. Po drodze dochodzą również kolejne waloryzacje składek i kapitału początkowego – kwartalne, roczna. Podstawa obliczenia emerytury rośnie zatem z upływem czasu.

Zapisane na koncie i subkoncie kwoty, w tym również kapitał początkowy, które stanowią podstawę wyliczenia świadczeń, podlegają waloryzacjom, które mają na celu utrzymanie ich realnej wartości.
Są to przede wszystkim waloryzacje roczne, które są przeprowadzane od 1 czerwca każdego roku kalendarzowego, przy zastosowaniu wskaźnika waloryzacji ogłoszonego za poprzedni rok. Operacji tej podlegają kwoty zapisane na koncie i subkoncie na dzień 31 stycznia roku, za który przeprowadzamy waloryzację, powiększone o kwoty z tytułu wcześniejszych waloryzacji.
Jednak nie wszystkie kwoty zapisane na koncie i subkoncie możemy objąć waloryzacją roczną. W związku z tym przeprowadzamy jeszcze waloryzację kwartalną. Obejmuje ona odrębnie zwaloryzowane składki i kapitał początkowy na koncie oraz środki na subkoncie. Waloryzacja kwartalna obejmuje składki na ubezpieczenie emerytalne zewidencjonowane na koncie i subkoncie po 31 stycznia roku, za który przeprowadziliśmy ostatnią waloryzację roczną. Waloryzacji kwartalnej podlega kwota składek zewidencjonowanych na ostatni dzień pierwszego miesiąca kwartału, za który jest przeprowadzana, powiększona o kwoty uzyskane w wyniku poprzednich waloryzacji kwartalnych.

Wskaźniki waloryzacji składek na koncie ubezpieczonego za poszczególne kwartały są bardzo zróżnicowane – i tak wskaźnik za I kwartał jest dużo wyższy niż wskaźniki za II, III i IV kwartał oraz wskaźnik waloryzacji rocznej.

Jeśli natomiast chodzi o tablice średniego dalszego trwania życia, to są one ogłaszane Komunikatem Prezesa GUS w końcu marca każdego roku i obowiązują od 1 kwietnia, przez kolejne 12 miesięcy.
Zatem zarówno do końca tego roku jak i w styczniu będzie obowiązywał ten sam wskaźnik średniego dalszego trwania życia, na podstawie którego jest obliczane nauczycielskie świadczenie kompensacyjne.

Zachęcam Panią do skorzystania z usług naszych doradców emerytalnych.
W każdej jednostce ZUS, na Sali Obsługi Klientów nasi doradcy emerytalni wyliczą prognozowaną wysokość nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego, korzystając ze specjalnego kalkulatora emerytalnego. Prognozowane świadczenie jest wyliczane na podstawie danych zapisanych na indywidualnym koncie ubezpieczonego. Kalkulator oblicza prognozowaną wysokość świadczenia na przyszły rok i kolejne lata – do roku, w którym ubezpieczony kończy powszechny wiek emerytalny.

Aby skorzystać z pomocy doradcy emerytalnego, wystarczy zgłosić się w najbliższej jednostce ZUS. Z doradcą emerytalnym można także porozmawiać podczas e-wizyty, – czyli wideorozmowy. E-wizyta to wygodna, bezpieczna forma kontaktu z ZUS za pośrednictwem internetu. Więcej o e-wizytach w ZUS tutaj: https://www.zus.pl/e-wizyta.
Prognozowaną wysokość świadczenia można sobie także wyliczyć samodzielnie, korzystając z Platformy Usług Elektronicznych ZUS (PUE). Wystarczy posiadać profil na PUE. Informacje o tym, w jaki sposób można założyć profil na PUE, dostępne są tutaj: https://www.zus.pl/baza-wiedzy/o-platformie-uslug-elektronicznych-pue-/o-platformie-uslug-elektronicznych-pue-/informacje-dotyczace-pue.

Podczas wizyty w ZUS, czy to w formie tradycyjnej, czy też on-line, koniecznie trzeba mieć przy sobie dokument tożsamości, reszta danych, potrzebnych do wyliczenia prognozowanej wysokości świadczenia jest na koncie ubezpieczonego.

Anna Sobańska-Waćko
27 sierpnia 2021 10:55